Bir Limited Şirket (LTD) kurduğunuzda ya da mevcut şirketinizi büyütürken, arkalarındaki en büyük güç profesyonel bir mali müşavirlik desteğidir. Türkiye'deki dinamik vergi mevzuatı ve SGK uygulamaları, şirketlerin her ay çok sıkı bir takvimle takip edilmesini zorunlu kılar.
Bir Limited Şirket mükellefi olarak bizden alacağınız aylık rutin hizmetler, yasal beyannameler ve operasyonel süreçler şu şekildedir:
A. Her Ay Düzenli Olarak Yapılan Muhasebe ve Operasyonel İşlemler
- Dijital ve Fiziki Evrak Yönetimi: Şirketinize ait e-Faturalar, e-Arşiv faturalar, gider makbuzları, banka ekstreleri ve Z-raporları her ay düzenli olarak sisteme işlenir.
- E-Defter ve E-Dönüşüm Süreçleri: Şirketiniz e-Defter mükellefi ise, ilgili aya ait muhasebe kayıtları e-Defter standartlarına uygun olarak hazırlanır ve berat yüklemeleri için hazır hale getirilir.
- Cari ve Banka Mutabakatları: Banka hareketlerinizin muhasebe kayıtları ile uyuşması, alıcı ve satıcı carilerinin doğrulanması her ay titizlikle kontrol edilir.
- Bordrolama ve Özlük İşleri: Şirketiniz bünyesinde çalışan personellerin aylık maaş bordroları hesaplanır, işe giriş-çıkış bildirgeleri verilir ve teşvik optimizasyonları yapılır.
B. Her Ay Düzenli Olarak Verilen Yasal Beyannameler
Limited şirketlerin her ay bizzat SMMM tarafından elektronik ortamda onaylanıp gönderilmesi gereken temel beyannameleri şunlardır:
- Katma Değer Vergisi (KDV-1) Beyannamesi: Şirketinizin gerçekleştirdiği satışlar ile yaptığı harcamalar arasındaki KDV farkını gösterir. Her ayın 28. günü akşamına kadar beyan edilir ve ödenir.
- Muhtasar ve Prim Hizmet Beyannamesi (MPHİB): Personel stopajları, kira ödemeleri stopajı, mali müşavirlik veya avukatlık makbuzu gibi kesintiler ile personellerin SGK prim bildirgelerini içeren birleşik beyannamedir. Her ayın 26. günü akşamına kadar beyan edilip ödenmesi zorunludur.
- Damga Vergisi Beyannamesi: Şirketinizin ay içinde düzenlediği ve damga vergisine tabi olan sözleşmeler (kira, ihale, abonelik vb.) mevcutsa, her ayın 26. gününe kadar beyan edilir.
C. Dönemsel (Üç Aylık ve Yıllık) Verilen Beyannameler ve Süreçler
Aylık işlemlerin yanı sıra, aylık verilerin birikimiyle oluşan dönemsel yükümlülükler de mali müşaviriniz tarafından yönetilir:
- Geçici Vergi Beyannamesi: Şirketinizin 3'er aylık dönemlerdeki kâr/zarar durumunu netleştirerek peşin vergi ödemesini sağlayan beyannamedir (Yılda 4 kez verilir).
- Kurumlar Vergisi Beyannamesi: Şirketinizin bir yıllık mali performansının, net kârının hesaplanarak devlete beyan edildiği ana beyannamedir (Her yılın Nisan ayında verilir).
💡 Baki Çelik Farkı Nedir?
Biz sadece gelen faturaları sisteme işleyen klasik bir muhasebe ofisi değiliz. Baki Çelik çatısı altında sunduğumuz hizmetin temel farkı, Mali Müşavirlik vizyonunu, ileri düzey Yazılım Geliştirme (Software Development) ve dijital entegrasyon yetenekleriyle birleştirmemizdir.